前不久，內蒙古通遼市公安局科爾沁分局以非法吸收公眾存款罪對某公司立案后，商請科爾沁區人民檢察院提前介入引導偵查。偵查過程中，承辦檢察官陳飲冰了解到該公司實際控制人田某有多項法定、酌定從輕情節，且將所有集資參與人員的錢款退賠并達成諒解，公司經營狀況良好，具備啟動第三方機制的基本條件。

為幫助企業減少因訴訟周期帶來的經營研發阻力，有效助力企業紓困發展，檢察院決定將合規整改前移至偵查環節。承辦檢察官邀請第三方監管委員會分別從案件特點、法律政策、企業現狀和營商環境等方面綜合評估后，決定對該公司開啟為期3個月的合規考察期，經過多次實地調查、多方了解情況并綜合分析第三方評估專家出具的《監督評估意見書》和公開聽證后，檢察機關作出相對不起訴決定。

將合規考察期前移至偵查環節，對于涉案企業而言，可以減少訴累，降低因辦案可能對企業正常經營活動產生的不良影響，同時也有助于縮短辦案周期，有效化解審查起訴階段企業合規考察期限不足、制約合規工作推進的問題。據了解，此舉是對涉案企業合規改革刑事訴訟全流程適用的全新探索，在內蒙古尚屬首次。

這是科爾沁區檢察院系統推進涉案企業合規改革的一個縮影。

地處環渤海經濟圈、東北經濟區和東北亞三角經濟區的通遼，是國家實施“一帶一路”和內蒙古推進向北開放的重要戰略節點?？茽柷邊^檢察院系統推進涉案企業合規改革，以法治穩企業穩預期，保就業保民生，為通遼全力落實“五大任務”和全方位建設“模范自治區”兩件大事提供法治驅動力。近日，《法治日報》記者來到科爾沁區檢察院，一探究竟。

系統謀劃穩步推進

“市場經濟本質是法治經濟，法治是最好的營商環境，高質量發展必須依靠法治提供牢固的基礎、持久的動力、公平公正的環境，涉案企業合規改革是落實平等保護營造法治化營商環境的重要舉措，因此在這項工作推進初期，我們謀定而后動，確定了‘專業化團隊—功能性基地—實質化運行—理論性支撐’的系統發展思路?！笨茽柷邊^檢察院檢察長賈令會近日接受《法治日報》記者采訪時說。

2022年4月，該院積極爭取科爾沁區委和區政府的大力支持，由區工商聯牽頭組織19家單位成立通遼市首個涉案企業合規第三方監管委員會，組建全市首家企業合規第三方監管人才庫，選入專家骨干61名。同月，組織召開了首次企業合規第三方監管委員會全體成員會議，審議通過《涉案企業合規第三方監管委員會運行細則（試行）》等5項制度，為開展涉案企業合規改革提供了制度遵循和組織保障。

科爾沁區檢察院堅持“人才是第一資源”的原則，選取8名各有專長的檢察人員成立“科爾沁風帆”企業合規專業化辦案團隊，明確涉案企業合規改革必須堅持依法保護、平等保護，團隊成員在辦理科爾沁區轄區內適用企業合規機制涉企案件的同時，承擔推動末端治理與前端治理于一體的責任，宣講企業合規知識，幫助企業預防違法犯罪行為。設置科爾沁區涉案企業第三方監管委員會辦公室、“企業合規理論研究辦公室”、標準化“公開聽證室”等功能區，確保改革工作實質化運行與推進。

該院還建成企業合規與社會治理研究基地，內設“檢校聯踐、校檢共研”企業合規專項合作研究室等功能區，堅持實質化運行，在實務中探索涉案企業合規機制適用的同時，注重分析總結，強化成果轉化，研以致用。

提供合規實踐樣本

涉案企業合規改革是一項創新性犯罪治理工程探索，離不開檢察機關積極推進，同時也需要其他部門如偵查機關、審判機關、行政機關等協同配合，促進涉案企業守法經營、預防再犯，同時警示其他企業，促進訴源治理。

科爾沁區檢察院一方面加強與其他成員單位的配合互助，擴大企業合規的認知度與覆蓋面；另一方面堅持治罪與治理并重，將涉案企業合規工作拓展到更多領域和更多環節，在探索中為推動建立中國特色現代企業合規司法制度提供有價值的實踐樣本。

為破解檢察官存在的專業知識不強等難點、痛點問題，該院與區工商聯積極溝通、通力合作，區工商聯積極承擔第三方機制管理委員會辦公室職責，做好協調、對接、調查、監督等工作，通過第三方監督評估機制，對涉案企業的合規承諾進行調查、評估、監督和考察，確保企業合規建設監督和評價的權威性、公正性和公信力。

兩家單位不定期聯合開展涉案企業合規以案釋法、以案析理、以案示警等活動，倡導企業把企業家和所有員工的行為都納入合規監管范圍，推動企業合規與審計、法律、內控、風險管理等形成協同聯動機制，將風險“預防”做在前面，為企業提供精準優質高效的法律服務。

科爾沁區檢察院與公安機關會簽適用企業合規機制辦理涉企刑事案件銜接辦法（試行），引導公安機關將企業合規機制恢復性司法的理念融入刑事偵查工作中，將企業合規權利義務告知、指導涉案企業完善企業合規建設提前至刑事訴訟的偵查階段。

與司法行政機關達成共識，探索“社矯合規”。對有效推進合規建設的在矯企業家，給予外出請假簡化、出具表揚信或者向法院提出減刑意見等法律激勵措施。

2023年2月8日，該院邀請第三方監管委員會的3名專家組成評估考核小組，前往內蒙古某房地產開發有限公司開展企業合規驗收評估工作，標志著該院持續多領域、多方向、多范圍探索拓展企業合規的實務適用取得階段性進展，實現企業合規由訴訟階段向刑事執行階段延伸。

此外，該院正在積極推進企業合規工作后延至審判階段，為企業合規全流程適用積極努力。初步與法院達成共識，在起訴后基于合規整改情況提出寬緩量刑建議，審判機關針對涉案企業合規整改情況、量刑建議等，組織出庭公訴人和相關訴訟參與人進行舉證、質證和辯論。法檢雙方有效形成工作合力，推動企業合規案件刑事訴訟全流程、高質效辦理，共同營造法治化營商環境。

既治已病又治未病

合規整改結束并不意味著工作的結束，如何確保整改效果能夠長期堅持下去，要求檢察機關要做好合規的“后半篇文章”。強化能動履職，充分發揮辦案檢察官的主導作用和履職能動性，不僅要將涉案企業合規整改工作“扶上馬”還要“送一程”，確保真正實現治罪與治理的雙重目標。

強化“行刑銜接”，實現合規行刑共治?？茽柷邊^檢察院在實務中積極總結合規辦案經驗，強化與行政執法機關的銜接協作，形成行刑共治的聯動機制。在辦理某企業非法占用農用地一案過程中，借助專家組的論證意見，總結出合規法律意識的建立、合規法律風險的識別、合規監督體制的建立三個方面合規機制，推送至林草部門，形成檢察機關與行政執法機關的企業合規治理合力。

強化個案辦理，促進行業“一起”合規?？茽柷邊^檢察院通過在實際案件中探索企業合規機制的適用路徑，使檢察權與行業監管部門共同參與社會治理，實現“既抓末端、治已病，又抓前端、治未病”的行刑共治社會治理格局。在適用企業合規辦理某房地產企業涉嫌虛假訴訟罪一案中，將對該房地產公司建成全面合規體系以及房地產行業專項合規體系推送至通遼市工商聯，由工商聯在本市房地產行業協會推廣適用，促進全市房地產公司建成合規體系，推動個案治理向帶動行業合規治理延伸，實現通過“一企”合規達到行業“一起”合規的社會效果。

通遼市工商聯相關負責人表示，這次企業合規改革不僅為涉案企業有效防控法律風險，同時合規整改經驗為整個行業指出了管理漏洞、制定了合規機制、樹立了合規意識，實現了“辦理一起案件、救治一家企業、整治一個行業、推動一方經濟發展”的目標。

強化安商惠企，護航地方經濟發展?？茽柷邊^檢察院在辦理涉企刑事案件中堅持系統觀念，進一步找準法律監督的切入點和著力點，確保打擊犯罪與護航經濟發展同步，促進安全生產與維護生態環境并行。在辦理某煤炭公司涉嫌非法占用農用地一案中，發現該企業生態保護方面制度機制不健全、不完善，于是向涉案企業制發相關檢察建議，指定專人每月與企業對接跟進。目前已經復墾綠化70畝，生態環境恢復取得良好成效。

“涉案企業合規改革我們取得了一些成績，同時也遇到了諸多問題，但這恰恰是未來努力的方向?！痹谫Z令會看來，下一步要探索推動涉案企業合規在刑事訴訟全過程適用，加強刑事司法與行政執法、行業監管的有效銜接，擴大合規整改結果運用范圍，增強合規激勵效果；要充分運用法治力量，切實維護經濟秩序，提振市場信心，守住安全發展底線，促進經濟運行持續穩定向好，以檢察工作服務保障經濟社會高質量發展。